איך עושים תיאום מס?

במקרים רבים, שכירים או עצמאים שיש להם יותר ממקור הכנסה אחד משלמים מס מיותר מבלי לדעת. זה קורה כשאין תיאום מס בין המעסיקים או הגורמים המשלמים. לכן חשוב לדעת איך עושים תיאום מס, מתי עושים אותו, מי חייב בו ואיך אפשר לחסוך מאות ואף אלפי שקלים בשנה. במדריך הבא תמצא את כל מה שצריך לדעת על תהליך תיאום המס – כולל שאלות נפוצות, הסברים מקצועיים, מידע עדכני וטיפים יישומיים.

איך עושים תיאום מס דרך אתר רשות המיסים?

הדרך הנפוצה והיעילה ביותר כיום לביצוע תיאום מס היא באופן מקוון. רשות המיסים מאפשרת לכל אזרח לבצע תיאום מס דרך אתר gov.il, בצורה מאובטחת ומהירה.

כדי להבין איך עושים תיאום מס באינטרנט, יש לבצע את השלבים הבאים:

1. התחברות לאזור האישי באתר רשות המיסים עם אמצעי זיהוי כגון תעודת זהות חכמה או סיסמה חד-פעמית

2. מילוי טופס 116 מקוון, שבו מציינים את כל מקורות ההכנסה הפעילים

3. סימון המעסיק העיקרי והמשני

4. שליחת הבקשה דרך המערכת

5. קבלת אישור דיגיטלי (בדרך כלל תוך דקות)

האישור ניתן להורדה ולשליחה ישירה למעסיקים. ברוב המקרים לא נדרשת פגישה או מסמכים נוספים.

איך עושים תיאום מס כשיש עבודה נוספת?

שאלה שחוזרת הרבה היא איך עושים תיאום מס כשמתחילים עבודה שנייה. מי שלא מבצע תיאום מס במצב כזה, משלם אוטומטית 47% מס מהמעסיק המשני – גם אם בפועל אינו חייב לשלם שיעור כה גבוה.

לכן, ברגע שמתחילים עבודה נוספת יש:

• לבצע תיאום מס מיידית דרך האתר או בטופס ידני

• לציין מי המעסיק העיקרי (זה עם ההכנסה הגבוהה יותר או הקבועה)

• לכלול את כלל ההכנסות הקיימות בטופס

תיאום נכון יאפשר חלוקה חכמה של נקודות הזיכוי וניכוי מס מדויק לפי מדרגות המס הרלוונטיות.

איך עושים תיאום מס לעצמאים שהם גם שכירים?

כאשר אדם פועל הן כעצמאי והן כשכיר, עליו לבצע תיאום מס מותאם. במקרה כזה יש לדווח על תחזית ההכנסות העצמאיות לצד תלושי השכר מהמעסיק.

במקרים אלו, כדי להבין איך עושים תיאום מס לשכיר שהוא גם עצמאי, יש למלא את טופס 116 בצורה הבאה:

• לציין את פרטי המעסיק כשכיר ואת צפי ההכנסות מעצמאות

• לצרף מסמכים תומכים במידת הצורך כמו דוח מקדמות או דוח שנתי

• להצהיר אם נעשו ניכויים במקור או תשלומי מס עצמאיים

רשות המיסים תחשב את שיעור המס המשוקלל ותנפיק אישור נפרד לכל מקור הכנסה.

איך עושים תיאום מס למקבלי קצבאות או פנסיה?

גם מי שמקבל פנסיה, קצבת ביטוח לאומי או תגמולים נוספים חייב בתיאום מס כאשר יש לו גם הכנסה מעבודה או מהכנסה נוספת אחרת. ההכנסות השונות נחשבות יחד לצורך חישוב מדרגות המס ולכן חובה לדווח על כולן.

כדי להבין איך עושים תיאום מס למקבלי קצבה, יש לכלול בטופס:

• את פרטי הגוף המשלם (למשל המוסד לביטוח לאומי, משרד הביטחון או קרן פנסיה)

• את סכום הקצבה החודשית ברוטו

• הכנסה מעבודה במקביל, אם קיימת

תיאום מס נכון במקרים אלה יכול להקטין את שיעור המס ואף לאפשר קבלת פטור מלא או חלקי, בהתאם לזכאות לנקודות זיכוי נוספות.

איך עושים תיאום מס במקרים מיוחדים?

ישנם מצבים פחות נפוצים שבהם השאלה איך עושים תיאום מס מקבלת תשובה מעט שונה. לדוגמה:

• סטודנטים שמקבלים שכר ממלגה חייבים לציין זאת בטופס

• עובדים זמניים או פרילנסרים שנשכרים לפרויקט בודד חייבים בדיווח

• הורים יחידניים זכאים לנקודות זיכוי נוספות שמפחיתות את המס

במקרים אלה מומלץ לבדוק זכאות נוספת דרך מחשבוני מס מקוונים או לפנות לרואה חשבון.

האם תיאום מס נדרש בכל שנה?
כן. תיאום מס תקף לשנת מס אחת בלבד (ינואר עד דצמבר), ויש לחדש אותו בכל שנה.

האם תיאום מס מחייב פגישה פיזית?
לא. רוב הפעולות נעשות אונליין, ללא צורך בהגעה למשרד פקיד שומה.

האם תיאום מס מחליף החזר מס?
לא. תיאום מס מונע גביית יתר מראש. החזר מס ניתן לאחר סיום השנה אם נגבה יותר מהנדרש בפועל.

האם אפשר לעשות תיאום מס רטרואקטיבי?
לא. התיאום חל מהיום בו הוגש ואושר. להחזר רטרואקטיבי יש להגיש בקשת החזר מס נפרדת.

האם אפשר לבצע יותר מתיאום מס אחד בשנה?
כן. אם יש שינוי במצב התעסוקתי או בהכנסות – ניתן לבצע תיאום מס חדש במהלך השנה.

• בצעו את תיאום המס בתחילת השנה או מיד עם תחילת עבודה חדשה

• שמרו עותק מהאישור והעבירו אותו לכל המעסיקים הרלוונטיים

• בדקו את תלושי השכר כדי לוודא שהמס אכן הותאם בפועל

• אל תתעלמו מהכנסות "קטנות" – גם הן משפיעות על מדרגות המס

אם אתה שכיר עם יותר ממעסיק אחד, עצמאי עם הכנסה נוספת, פנסיונר או מקבל קצבה – חשוב שתדע איך עושים תיאום מס. תיאום נכון יכול לחסוך סכומים משמעותיים, להבטיח חישוב מדויק של המס ולמנוע צורך בהחזרים מאוחרים. התהליך פשוט יותר מתמיד כאשר מבצעים אותו בצורה מקוונת, אך גם במקרים מיוחדים ניתן להגיש את הבקשה ידנית. אל תמתין לסוף השנה – בצע את התיאום מוקדם, ונהל נכון את תשלומי המס שלך.